+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Как работсют грузоперевозки с ндс

Как работсют грузоперевозки с ндс

Ведение бизнеса часто приводит к тому, что предпринимателю отказывают в сотрудничестве по причине ведения упрощенной системы налогообложения. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:. Желая выйти на другой уровень рынка, следует уплачивать налог на добавленную стоимость. Это пугает многих из-за увеличения расходов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Что выбрать, грузоперевозки с НДС или без? В чем выгода для клиента?

Ведение бизнеса часто приводит к тому, что предпринимателю отказывают в сотрудничестве по причине ведения упрощенной системы налогообложения. Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:. Желая выйти на другой уровень рынка, следует уплачивать налог на добавленную стоимость. Это пугает многих из-за увеличения расходов. Взимание НДС предусмотрено выбранным режимом налогообложения.

Многие стараются избегать включения данного сбора по причине применения сложных расчетов. При начале своего дела предприниматели задумываются прежде всего о системе уплаты налогов. На сегодняшний день предлагается несколько режимов:. Таким образом, с НДС работают предприниматели с основным режимом уплаты налогов. Но законодательством предусмотрены ситуации, когда у ИП возникает необходимость уплаты сбора на добавленную стоимость при выборе спецрежима:.

Сумма выручки при этом должна составлять менее руб. Во внимание не принимаются операции с товарами подакцизного типа и проводки, когда ИП принимает на себя функции налогового агента. Подобные условия подразумевают разделение доходов. Прежде чем сделать выбор в пользу специальных режимов налогообложения предприниматели должны оценить преимущества работы с ОСНО, предполагающей уплату НДС:. При работе с ИП, применяющими перечисление НДМ, организации получают возможность сделать налоговый вычет.

Это впоследствии влияет на уменьшение собственных сборов при уплате в федеральный бюджет. Недостатком работы с НДС для предпринимателей считается усложнение отчетности, так как возникает необходимость разделения бухгалтерского и налогового учета. Сборы на добавленную стоимость перечисляются в федеральную казну, что подразумевает проведение множества шагов:.

При ведении ОСНО приходиться исключать случаи появления ошибок при уплате налогов по причине наложения огромных штрафов. Другим существенным минусом ведения деятельности с НДС является обязательность использования электронных каналов связи для сдачи налоговой отчетности. После введения требований на установку фискальным устройств бизнесменам требуется увеличить затраты в связи с приобретением нужной техники, а также при запросе пояснений отсылать отчеты в электронном виде.

Для предпринимателей, чья деятельность связана с грузоперевозками, использование ОСН оправдано в случае владения широким автопарком, увеличенным количеством штатных единиц и наймом соответствующего персонала.

Но ИП, связанным с грузоперевозками, требуется оформлять большой пакет документации, чтобы подтвердить собственные расходы. А также часто данное направление не приносит большой выручки, что отражается на снижении дохода ввиду возникновения уплаты не только НДФЛ, но и НДС. Это особенно отражается на падении оборота при аренде транспорта. При сдаче отчетности предприниматель может учесть выделенный входной НДС при приобретении товара, что снизит сумму налога для уплаты в бюджет.

Российским законодательством утверждены сроки расчета по НДС. Требуется по истечении квартала сдать отчет в электронном виде. Предъявляется основное требование — ИП подает документы до 25 числа месяца сдачи. Подобный порядок подачи информации и оплаты применяется для всех ИП, которые оформили хотя бы одну счет-фактуру с НДС. При расчете величины НДС происходит вычет уже оплаченного налога при оплате товара у поставщика.

Для применения вычета необходимо производить сверку всех счет-фактур, чтобы избежать претензий со стороны налоговой инспекции.

Отсутствие входящего документа не позволит снизить величину взноса. Как было уже сказано выше, для отчетности предприниматели должны использовать электронные каналы связи. Технология подразумевает установку фискальных устройств. Для этого следует обратиться к оператору, реализующему услуги по электронному документообороту через интернет.

Отчеты на бумаге у предпринимателей при уплате НДС не принимаются. Исключение составляют ИП с ролью налогового агента. Ярким примером подобной ситуации является найм помещения у муниципалитета. Работа с НДС подразумевает ведение соответствующей отчетности, поэтому предприниматели часто пугаются данного вида налогообложения. Но ввиду расширения круга контрагентов часто выгода от ведения дела с уплатой налога на добавленную стоимость превышает возможные затраты и сложности с документооборотом.

Подписка на обновления. Юристам PRO. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту: 8 95 Налог на добавленную стоимость является составляющей налоговых сборов казну страну.

При назначении собственной цены продавец должен уплатить процент с разницы между новой стоимостью и ценой покупки у поставщика. Причем НДС взимается не только с товаров, но и при предоставлении услуг. Если будет зарегистрировано одно из представленных условий или нескольких, то бизнесмену следует произвести перечисление по применяемым ставкам налогообложения на добавленную стоимость. Обратите внимание: Когда у предпринимателя выручка снова выходит на уровень более руб.

Специальный режим обложения влияет на то, что работающие с ним покупатели не имеют возможности подать документы на вычет. В результате выгодность совместной работы исчезает. Но контрагент возможно потребует снизить стоимость, что отразится на доходности сделки. Их отчетность проверяется более тщательно.

При решении перейти со специального режима на основную систему следует написать уведомление об отказе, которое подается до 15 января следующего расчетного года. В текущем году смена не производится. Задайте вопрос через форму внизу , либо через онлайн-чат Позвоните на горячую линию: 8 95 Добавить комментарий Отменить ответ Ваш e-mail не будет опубликован. Свежие комментарии. Контакты Содержание. Подпишитесь, чтобы не пропустить новые публикации.

Она считается применимой изначально, если ИП не подал уведомление о выборе спецрежим.

Юридические вопросы

Налог является косвенным, его исчисление осуществляется продавцом при продаже товаров покупателю или при оказании услуг. Дополнительно к стоимости продаваемых товаров продавец начисляет сбор, который исчислен по соответствующему тарифу. Плательщиками сбора являются организации и ИП.

Договор транспортной экспедиции, как услуга и основная деятельность предприятия — сразу прицел налоговиков, а порой и ОБЭП. Грамотный бухгалтер, на вполне себе законных условиях НДС отрегулирует. В маленьких суммах ты возможно не почувствуешь, как и твой клиент, но суммы побольше уже будут не конкурентны.

На рынке логистических услуг много компаний, предлагающих услуги грузоперевозок. Кто-то работает с НДС, кто-то без? Есть ли разница для Клиента по какому формату работать? Для начала давайте разберемся, что такое НДС? Когда появился налог и как менялась ставка.

Плюсы и минусы индивидуального предпринимательства с НДС в 2020 году

На рынке логистических услуг много компаний, предлагающих услуги грузоперевозок. Кто-то работает с НДС, кто-то без? Есть ли разница для Клиента по какому формату работать? Многие налоги, такие как земельный, акцизы, известны очень давно, но НДС стал применяться только в ом веке. Сначала в Европе, и уже к концу века в России. Предпосылкой для развития налоговой системы явилась нехватка бюджетных средств, а связано это было с большими военными расходами.

В году был подписан договор о создании Европейского экономического сообщества, который обязывал вступившие в него государства упорядочить свои налоговые системы для создания единого рынка. В последующем законодательный акт менялся, вносились правки, дополнения и уже в году система обложения НДС была включена во все налоговые законодательства стран-членов ЕЭС.

Система стала проще и универсальнее, так как установился единый механизм взимания для всех плательщиков. В России НДС так же действует с года. С года налог на добавленную стоимость регулируется главой 21 Налогового кодекса РФ. Это юридические и физические лица, занимающиеся коммерческой деятельностью. Объектом налогообложения является оборот товара, объем оказанных услуг, а также объем производственных работ.

Налогооблагаемая база определяется из расчета стоимости, добавленной на каждой стадии производства и обращения, включая заработную плату с начислениями, амортизацию, проценты за кредит, прибыль и расходы общего характера рекламу, транспорт, электроэнергию и т. Налогообложению подлежит не весь товарооборот, а лишь прирост стоимости. При уплате и расчете НДС предусмотрена система льгот. Давайте рассмотрим преимущества работы с транспортными компаниями, которые работают по системе НДС на перевозку грузов:.

Надеемся наша статья была вам полезна и ответила на вопрос, почему выгоднее сотрудничать с транспортной компанией, работающей с НДС на перевозки по общей системе налогообложения.

Остались вопросы? Оставьте Ваш номер и мы перезвоним Вам! Согласен с обработкой моих персональных данных в соответствии с политикой конфиденциальности. Документы на транспортные услуги Документы на складские услуги Уставные документы Образцы писем на изменение данных Законодательство.

Транспортные услуги Тарифы на доставку грузов полными машинами Тарифы на Сборный груз 2. Оставить заявку. Отследить груз Отследить. Номер груза: Найти Отписаться. Для начала давайте разберемся, что такое НДС? Когда появился налог и как менялась ставка.

НДС — это налог на добавленную стоимость. Когда появился НДС? Кто является плательщиком НДС? Перевозки с НДС: в чем выгода для Клиента? Давайте рассмотрим преимущества работы с транспортными компаниями, которые работают по системе НДС на перевозку грузов: - Гарантия надежности транспортной компании, так как все декларации подаются в контролирующие органы, где документы тщательно проверяются и сверяются; - Упорядоченная система бухгалтерского учета, что исключает большое количество ошибок и некорректного оформления первичной документации; - Возможность ведения электронного документооборота, который облегчает процесс передачи и приема документов; - Полная страховая ответственность транспортной компании.

И главное преимущество, это возможность заказчика возместить уплаченный налог. Если транспортная компания осуществляет перевозку грузов без НДС, то риски уплаты налога полностью возлагаются на Клиента!!!

Грузоперевозки с НДС или без НДС для ИП и ООО – основные различия

Налог является косвенным, его исчисление осуществляется продавцом при продаже товаров покупателю или при оказании услуг. Дополнительно к стоимости продаваемых товаров продавец начисляет сбор, который исчислен по соответствующему тарифу.

Плательщиками сбора являются организации и ИП. Популярен вопрос, как рассчитывается стоимость за грузоперевозки с НДС. НДС в грузоперевозках следует оплачивать исходя из того, кто оказывает подобные услуги и где они производятся. Согласно законодательству, предусмотрено несколько вариантов ставок обложения, а в некоторых случаях вносить данный налог не требуется совсем, либо применяется нулевой тариф. Согласно статье НК, в некоторых случаях на грузовые перевозки применяется нулевой тариф.

Он является актуальным при осуществлении международных перевозок, при перевозке нефти и природного газа из РФ или на территорию страны, а также при выполнении процедуры транзита, перевозки пассажиров с пунктов назначения и отправления вне РФ.

Облагаются по нулевой ставке, в том числе, перевозки в пригородном сообщении в РФ, некоторые перевозки в дальнем сообщении, а также внутренние воздушные перевозки, если пунктом отправления или назначения является Крым или Севастополь. Список включает копии договоров, транспортной документации, ТД.

Эти сведения должны быть представлены в фискальный орган в течение суток, которые отсчитываются от времени представления отметки в таможне. Если плательщик не представляет своевременно документацию, он будет обязан внести НДС в бюджет. Таким образом, согласно нормам НК РФ, при оказании услуг могут применяться разные ставки, а также освобождение от сбора. Если плательщиком применяется нулевой тариф, нужно доказать правомерность его использования, иначе придется доплачивать НДС по основной ставке.

Понятие грузовых перевозок подразумевает доставку и передачу перевозчиком груза по указанному адресу по контрактам. Чтобы определить систему обложения, нужно учесть масштабы бизнеса, количество применяемого транспорта, размер выручки. Одна из популярных систем обложения — УСН. Система ЕНВД применяется, если численность транспорта — не более Наемного персонала должно быть не более человек. Перед тем, как работать ИП с НДС или организацией, нужно тщательно проанализировать преимущества и недостатки разных систем, чтобы выбрать подходящий вариант.

Необходимо учесть наличие ограничений по региону действия, численности человек, годовой выручки. Применение конкретной ставки зависит от того, какой груз провозится, каким транспортом, откуда, какое место назначения и т. К примеру, по нулевому тарифу может облагаться международная перевозка, а также за пределами РФ с посадкой в России, транзитные операции. Право на применение нулевого процента требуется подтвердить, представив документацию.

Иногда можно отказаться от использования этого тарифа. Чтобы подтвердить наличие льготы, нужно представить документы. Их перечень может различаться в зависимости от типа операции. Если осуществлялись международные перевозки, потребуется контракт на оказание услуг, транспортные документы. Если перевозка была с использованием воздушного судна с посадкой в РФ и последующим вылетом, нужен реестр перевозочных документов.

При выполнении операции транзита нужен контракт на оказание услуги, ТД, товаросопроводительные документы. Предприниматель имеет право самостоятельно установить оптимальный режим обложения для своей деятельности. Однако в некоторых случаях уплачивать сбор приходится, либо ИП должен работать на ОСНО, если применение специальных режимов запрещено. Ставка по данному платежу может изменяться в зависимости от того, какие операции осуществляются.

Если предприниматель работает на ОСНО, он должен в обязательном порядке вести книгу покупок и продаж. Расчет по платежам происходит каждый квартал. Лицо должно своевременно подавать декларацию по налогам. Основной недостаток работы с данным сбором на ОСНО — сложный расчет.

Но если работать без этого платежа, бизнесмен становится менее конкурентоспособным, есть риск отказа в совместной работе от потенциальных партнеров. Предприниматели на ОСНО часто более тщательно проверяются налоговыми органами.

Если своевременно не поданы документы, подтверждающие право использования нулевого процента, уплачивается сбор по основному тарифу.

Ваш адрес email не будет опубликован. Сохранить моё имя, email и адрес сайта в этом браузере для последующих моих комментариев. Skip to content. Простые способы оптимизации налога. Кто освобождается от уплаты НДС. Это интересно. Расчет налоговой нагрузки: формула Что значит НДС включен в стоимость товара Кто платит НДС: арендатор или арендодатель Добавить комментарий Отменить ответ Ваш адрес email не будет опубликован.

В соответствии с п.

В настоящее время занимаюсь поставкой стройматериалов и увидел малозанятую нишу - грузоперевозки с НДС. Все либо на упрощенке либо за нал работают. Рожать постоянно наличку табуреточникам надоело. Для крупных предприятий работа с НДС принципиальна. Вот решил присмотреться к этому бизнесу и уяснить несколько моментов.

Может кто имеет опыт в грузоперевозках с НДС или разбирается в налогах? Как известно если заниматься непосредственно грузоперевозками, то на ОСНО можно перейти только когда в парке более 20 машин, но можно заниматься организацией грузоперевозок то есть посредничеством. Вот здесь уже можно работать с НДС. Мне поступает заявка.

Я подбираю авто. Отправляю водителя. Деньги получены на мой расчетный счет. Вот теперь и возникает у меня пробел в знаниях. Какой договор я должен заключать с водителем если он ИП, физ. Какой процент от заказа обычно имеет непосредственно грузоперевозчик и сколько имеет посредник, то есть я. Для примера доставка Газелью из города А в город Б стоит рублей. Это тариф табуреточников и тех кто на упрощенке.

Буду рад если кто то ответит на поставленные вопросы. Планируется доставка по городу и области. Договор транспортной экспедиции, как услуга и основная деятельность предприятия - сразу прицел налоговиков, а порой и ОБЭП. Грамотный бухгалтер, на вполне себе законных условиях НДС отрегулирует. Нужно понимать простую истину, если ГАЗель из А в Б приезжает как частник за рублей и ставка "по месту" именно такая, выставить своему клиенту счет тупо прибавив НДС - ты не пролезешь.

В маленьких суммах ты возможно не почувствуешь, как и твой клиент, но суммы побольше уже будут не конкурентны. Нужно понимать географию логистики. Москва, Питер, портовые Новороссийск к примеру - там работы много всегда. Тут 4 пути:. Сидеть на этих трехстах и тыщенках, чисто диспетчерские этих не любят все, от налоговой до конечного покупателя. Простого объявления будет не достаточно, нужен будет ну если не офис, то пара тройка девочек на продажах, чтоб к тебе клиент пошел.

Гемора куча. Миллионник будет приносить с одной ГАЗели чистыми тыс в месяц, при условии грамотной поставленной этой ГАЗели задачи и постоянной работы. Если это Мск, то у меня ГАЗели там выходили и в чистыми в месяц. То что транспорт должен быть свежий и водитель хороший - это думается мне объяснять не нужно. Если ты там не шаришь тебя как хозяина обмануть есть миллион и один способ , то вообще не суйся.

При свежей сцепке и хорошим водителем хороший водитель это всегда проблема. Все тоже самое, что и выше, только подъем даже при ленивом раскладе своих ты с машины иметь будешь. Стартовать по хорошему на 3 фурах. Две зарабатывают на их лизинг, расходники, ремонт,страховку, налоги, платон, ЗП водителям, третья это только твой карман. Огромный минус - круглые сутки на телефоне, прям круглые.

Машина поехала на дальняк, вжух и в всего в нескольких тысячах километров от тебя поломка, вези запчать в минус 30 и еще ее поменяй там. И груз задержи, и пени заплати. Редко но бывает. Про сборный груз можно писать целый отдельный пост. Можно взять их путь, но местечковый выбрать один регион или пару соседствующих, или пару крупных обменивающихся между собой грузами городов и прокачивать. Маржинальность низкая, риски высокие.

Если у тебя нет какие-то серьезных преимуществ типа монопольного доступа к жирным заказам, потеряешь деньги и время. Посредник, которым ты себя называешь, и есть табуреточник, которых ты так презираешь. Так что прежде чем их обозвать так, думай, чем ты лучше-то. Есть у меня клиент, крупный оптовый поставщик то есть аккумулирует у себя товары от разных производителей и распределяет их по розничным магазинам, с сетями работать не любит, основная область - свето- и электротехника, сопутствующие - бытовая химия и прочие хоз.

Филиалы в 70 городах, 6 распределительных центров. То есть компания не маленькая, но и не олигархи, средний здоровый бизнес, рождённый в девяностых и хорошо себя чувствующий сегодня. В декабре позвонили с вопросом, мол, Sonakta, посоветуй компании с собственным транспортом для перевозок Екатеринбург-Челябинск, мелкотоннажные машинки интересуют, до 10 тонн, на регулярной основе.

Мне не жаль, я на контактах не зарабатываю - около 30 компаний им дала, в которых была уверена. В прошлый понедельник узнала, что они в итоге сделали с цепочкой поставок и мне это показалось настолько простым и интересным, что решила поделиться.

Перевозчиков собрал генеральный директор, а не кто-то из замов. И спросил о их проблемах. Проблемы перевозчиков всегда одни - нет обратной загрузки, нерегулярность заказов. Решение: нашли в Челябинске производителя дешёвых хозтоваров, входящих в корзину оптового поставщика бумагу и крышки для банок, для таких товаров транспортные расходы очень значительны!

Что в итоге? Перевозчики в плюсе - им обеспечена обратная загрузка. Мой клиент в плюсе - он экономит и на транспорте, и поставщика дешевле нашёл. А поставщик дешевле, так как он экономит на транспорте. По просьбам своих подписчиков пишу пост о своей деятельности в которой отработал 5 лет от менеджера до руководителя нескольких магазинов. Имеет пороговое значение и сверху и снизу. Отличие от проката - товар реализуется разово!

Механизмы масштабирования : централизация закупки, выход на крупных поставщиков, перекрестные бизнес-процессы, переход в категорию торговли выше классом!! Разница очевидная. Товары выкупать выгоднее однако требуется свой капитал, и он очень зависит от класса реализуемого товара Пр-р: скупка шуб, стоимость 1 ед от 15тыс, а скупка техники - стоимость 1ед от р. К тому же для ваших клиентов комитентов намного выгоднее продать товар за кэш СРАЗУ а не ждать пока вы продадите в своем магазине.

Но если товар специфичный, очень дорогой или сезонный - можно смело предлагать комитенту сдать на комиссию! Принимать на комиссию маржинальный товар вряд ли кто согласится кат А и невыгодно для вас, потому как нельзя заложить в неё минимальную наценку.

Понятие минимальной наценки в комиссионной торговле как и в рознице привязана к постоянным затратам, и является основополагающей переменной. Низкая наценка выгодна в том случае если это товары категории А. Проще говоря товар без гарантии, ходовой, штучный.

Если товар категории Б или С, его наценка автоматически должна быть 30 и более процентов. Иначе плакал ваш бизнес и его рентабельность.

В широком смысле ваша наценка должна включать: риски за матер. Отсюда бывают разные типы товаров: 1 товары-флагманы - их хотят всегда и везде, их ценность в поднятии репутации и они работают как маркеры для покупателя.

То есть видя этот товар у вас, покупатель понимает что цены здесь неплохие, или контора серьезная, или здесь есть выбор и вкус и т. Например если продаете часы, класса средний и выше, то у вас должны быть на полке Ulysse Nardin, пусть хоть по цене новых.

Это действует психологически на покупателей, позволяет доверять вам, а также помогает комитенту, который "боится" сдать свой товар вам. У всех товаров имеются свои роли на полках магазина помимо продажи: удивлять, доверять, располагать, дифференцировать, и так далее.

Поэтому так важна ассортиментная матрица даже если вы продаете только обручальные кольца пробы и только! Для нашего бизнеса я пошел чуть дальше глубже и ввёл свои категории товаров, они коррелируют с классическими но есть где-то нужная мне характеристика. Категории товаров: А категория - товары отвечающие след. Цель этих товаров создать доверие, имидж, образ "экспертного" магазина.

В каждой бизнес-нише свои категории товаров, имеющие свои уникальные свойства и выполняющие уникальные роли ПОМИМО прямых. ЗЫЫ: Друзья если материал оказался полезным , большая просьба поднимать вверх , а то с моим рейтингом подача инфы носит импульсивный характер - кусками, путанно, и многие недовольны а пока больше 1го поста в день не пишется, писать же простыни не комильфо. ЗЫЫЫ: про Юлю уже написал, жду рейтинга для публикации.

По неосвещенным вопросам - в личку или на почту mydr1ve ya. Дубликаты не найдены. Все комментарии Автора. Второе выгоднее, так как в бюджет платить НДС нужно, чтобы не было проблем.

Работаю в посреднической фирме в сегменте межгорода и города, попробую ответить. Здесь нет разницы на какой системе учета твой водитель. С физлицами я не работала, но вообще-то налоговая против осуществления предпринимательской деятельности без образования ИП хотя бы. Иногда поездку закрываем за дельту , иногда за Плюс, наверное, от региона зависит.

В любом случае, твои ставки должны быть на конкурентоспособном уровне. Пошерсти местный рынок ГП.

НДС при грузоперевозках ИП

В настоящее время занимаюсь поставкой стройматериалов и увидел малозанятую нишу - грузоперевозки с НДС. Все либо на упрощенке либо за нал работают. Рожать постоянно наличку табуреточникам надоело.

На рынке логистических услуг много компаний, предлагающих услуги грузоперевозок. Кто-то работает с НДС, кто-то без? Есть ли разница для Клиента по какому формату работать? Многие налоги, такие как земельный, акцизы, известны очень давно, но НДС стал применяться только в ом веке. Сначала в Европе, и уже к концу века в России.

Какой порядок обложения НДС транспортных услуг

.

Грузоперевозки с НДС.  Прессе Правообладателям Связаться с нами Авторам Рекламодателям Разработчикам Условия использования Конфиденциальность Правила и безопасность Как работает YouTube Новые функции.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Лада

    Получается, что автомобили сами не производим, но и доступные автомобили людям ввозить тоже не даём. На кого вы работаете, господин Порошенко?

  2. Нина

    Александр Михайловичконченная почта как и её хозяин, пенчук. давно пора переходить на укр почту.

  3. nonboyvas

    Если ты хочешь взять или взял кредит не забудь имущество переписать на близких и будет тебе счастье;)

  4. Аграфена

    Лукас в поддержку

  5. Конон

    Ненавижу .Наверное уже продали машину

© 2018-2021 super-dmitriev.ru